重慶市黔江區(qū)冊(cè)山小學(xué)校2023年度決算公開說明

一、部門基本情況

（一）職能職責(zé)

本單位實(shí)施義務(wù)教育,促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。小學(xué)學(xué)歷教育(相關(guān)社會(huì)服務(wù))。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

重慶市黔江區(qū)冊(cè)山小學(xué)校學(xué)為區(qū)教委下屬的二級(jí)預(yù)算單位,內(nèi)設(shè)六個(gè)職能科室:黨政辦、教導(dǎo)處、后勤處、安穩(wěn)辦、德育處、少先隊(duì)大隊(duì)委。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計(jì)699.15萬元，支出總計(jì)699.15萬元。收支較上年決算數(shù)增加16.05萬元，增長(zhǎng)2.35%，主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

2.收入情況。2023年度收入合計(jì)699.15萬元，較上年決算數(shù)增加16.05萬元，增長(zhǎng)2.35%，主要原因是補(bǔ)發(fā)2022年績(jī)效工資。其中：財(cái)政撥款收入676.12萬元，占96.71%；事業(yè)收入23.03萬元，占3.29%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。此外，使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計(jì)699.15萬元，較上年決算數(shù)增加16.05萬元，增長(zhǎng)2.35%，主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。其中：基本支出608.77萬元，占87.07%；項(xiàng)目支出90.38萬元，占12.93%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬元，占0.00%。此外，結(jié)余分配0.00萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)676.12萬元。與2022年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加6.76萬元，增長(zhǎng)1.01%。主要原因是補(bǔ)發(fā)2022年績(jī)效工資。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入676.12萬元，較上年決算數(shù)增加6.76萬元，增長(zhǎng)1.01%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。較年初預(yù)算數(shù)增加139.35萬元，增長(zhǎng)25.96%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。此外，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出676.12萬元，較上年決算數(shù)增加6.76萬元，增長(zhǎng)1.01%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。較年初預(yù)算數(shù)增加139.35萬元，增長(zhǎng)25.96%。主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面：

（1）教育支出536.33萬元，占79.32%，較年初預(yù)算數(shù)增加136.02萬元，增長(zhǎng)33.98%，主要原因是教師工資提高和政府教育投入加大。

（2）社會(huì)保障與就業(yè)支出73.85萬元，占10.92%，較年初預(yù)算數(shù)增加3.42萬元，增長(zhǎng)4.86%，主要原因是教師工資福利待遇提高。

（3）衛(wèi)生健康支出34.27萬元，占5.07%，較年初預(yù)算數(shù)無增減，主要原因是教師工資福利待遇提高。

（4）住房保障支出31.67萬元，占4.68%，較年初預(yù)算數(shù)減少0.09萬元，下降0.28%，主要原因是教職工人數(shù)減少。

（四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財(cái)政撥款基本支出608.77萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)552.15萬元，較上年決算數(shù)減少7.90萬元，下降1.41%，主要原因是教職工減員。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括發(fā)放教職工工資和社保費(fèi)用。公用經(jīng)費(fèi)56.62萬元，較上年決算數(shù)增加34.54萬元，增長(zhǎng)156.43%，主要原因是政府教育投入加大。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置、其他商品服務(wù)支出等日常開支。

（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

本單位2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入。

（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

本單位2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

我單位屬于全額撥款事業(yè)單位，財(cái)政未保障“三公”經(jīng)費(fèi)。

四、其他需要說明的事項(xiàng)

（一）財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明

本年度培訓(xùn)費(fèi)支出4.80萬元，較上年決算數(shù)增加1.24萬元，增長(zhǎng)34.83%，主要原因是參加教師繼續(xù)教育培訓(xùn)費(fèi)。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明

按照部門決算列報(bào)口徑，我單位不在機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍之內(nèi)。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

因我單位屬于事業(yè)單位原因，我單位資產(chǎn)未納入部門決算報(bào)表。

（四）政府采購(gòu)支出情況說明

2023年度本部門政府采購(gòu)支出總額1.31萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出1.31萬元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額1.08萬元，占政府采購(gòu)支出總額的82.50%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.08萬元，占政府采購(gòu)支出總額的82.50 %。主要用于采購(gòu)辦公設(shè)備。

五、預(yù)算績(jī)效管理情況說明

（一）單位自評(píng)情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我校對(duì)1個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng),涉及資金1.255萬元。從評(píng)價(jià)情況來看,預(yù)算績(jī)效管理效果良好,基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。

項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表（二級(jí)項(xiàng)目）

（二）部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況

我單位對(duì)義務(wù)教育非寄宿貧困生生活補(bǔ)助開展了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目資金1.255萬元，評(píng)價(jià)得分99分，評(píng)價(jià)等次為優(yōu)，績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)了因?qū)W生銀行卡號(hào)登記錯(cuò)誤情況，造成資金到位延遲現(xiàn)象，提出做好項(xiàng)目專項(xiàng)資金的預(yù)算工作,嚴(yán)格按照?？顚Ｓ棉k法管理項(xiàng)目資金,在今后的工作中還需不斷完善各項(xiàng)規(guī)章制度,加強(qiáng)相關(guān)人員的管理及業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)等下一步工作建議。

六、專業(yè)名詞解釋

以下為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

（七）結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-79852023

附件：507072-重慶市黔江區(qū)冊(cè)山小學(xué)校2023年度決算公開報(bào)表