重慶市黔江區(qū)城東文匯幼兒園2023年度決算公開說明

一、部門基本情況

(一)職能職責(zé)

重慶市黔江區(qū)城東文匯幼兒園是重慶市一級(jí)公辦幼兒

園，全額撥款事業(yè)單位，成立于2021年3月，以科學(xué)管理，規(guī) 范辦園行為，提高保育和教育質(zhì)量，促進(jìn)幼兒身心健康發(fā)展為 基本職能，是基礎(chǔ)教育的重要組成部分，是學(xué)校教育制度的基 礎(chǔ)階段。本單位的任務(wù)是：貫徹國(guó)家的教育方針，在區(qū)教委的 指導(dǎo)下，按照保育與教育相結(jié)合的原則，遵循幼兒身心發(fā)展特 點(diǎn)和規(guī)律，實(shí)施德、智、體、美等方面全面發(fā)展的教育，促進(jìn)? 幼兒身心和諧發(fā)展。幼兒園同時(shí)面向幼兒家長(zhǎng)提供科學(xué)育兒 指導(dǎo)。

(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置

本單位為區(qū)教委下屬的二級(jí)預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)五個(gè)職能科 室：黨政辦、教導(dǎo)處、后勤處、安穩(wěn)辦、辦公室。人員編制 數(shù)為10人。其中：管理人員4人，專業(yè)技術(shù)人員6人。

從預(yù)算單位構(gòu)成看，納入本部門2023年度決算編制的只 有本單位，無二級(jí)預(yù)算單位。

二、部門決算情況說明

(一)收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計(jì)289.84萬元，支出總計(jì) 289.84萬元。收支較上年決算數(shù)減少58.96萬元，下降

16.90%,主要原因是學(xué)生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項(xiàng)目資 金減少。

2.收入情況。2023年度收入合計(jì)289.84萬元，較上年決 算數(shù)減少58.96萬元，下降16.90%,主要原因是學(xué)生人數(shù)減 少，事業(yè)收入減少，項(xiàng)目資金減少。其中：財(cái)政撥款收入229.33 萬元，占79.12%;事業(yè)收入60.51萬元，占20.88%;經(jīng)營(yíng)收 入0.00萬元，占0.00%;其他收入0.00萬元，占0.00%。此 外，使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和 結(jié)余0.00萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計(jì)289.84萬元，較上年決 算數(shù)減少58.96萬元，下降16.90%,主要原因是學(xué)生人數(shù)減 少，事業(yè)收入減少，項(xiàng)目資金減少。其中：基本支出220.37 萬元，占76.03%;項(xiàng)目支出69.47萬元，占23.97%;經(jīng)營(yíng)支 出0.00萬元，占0.00%。此外，結(jié)余分配0.00萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

(二)財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)229.33萬元。與2022年相 比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少48.17萬元，下降17.36%。 主要原因是學(xué)生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項(xiàng)目資金減少。

(三)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入 229.33萬元，較上年決算數(shù)減少48.17萬元，下降17.36%。 主要原因是學(xué)生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項(xiàng)目資金減少。 較年初預(yù)算數(shù)增加90.36萬元，增長(zhǎng)65.02%。主要原因是財(cái)

財(cái)政撥款人員經(jīng)費(fèi)增加。此外，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00 萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 229.33萬元，較上年決算數(shù)減少48.17萬元，下降17.36%。 主要原因是學(xué)生人數(shù)減少，事業(yè)收入減少，項(xiàng)目資金減少。 較年初預(yù)算數(shù)增加90.36萬元，增長(zhǎng)65.02%。主要原因是財(cái)政撥款人員經(jīng)費(fèi)增加。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款 結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款 支出主要用于以下幾個(gè)方面：

(1)教育支出170.89萬元，占74.52%,較年初預(yù)算數(shù) 增加65.27萬元，增長(zhǎng)61.80%,主要原因是項(xiàng)目支出和事業(yè) 支出增加。

(2)社會(huì)保障與就業(yè)支出41.28萬元，占18.00%,較 年初預(yù)算數(shù)增加25.01萬元，增長(zhǎng)153.72%,主要原因是教 師薪級(jí)工資調(diào)整。

(3)衛(wèi)生健康支出9.03萬元，占3.94%,較年初預(yù)算 數(shù)增加0.09萬元，增長(zhǎng)1.01%,主要原因是教師薪級(jí)工資調(diào) 整。

(4)住房保障支出8.14萬元，占3.55%,較年初預(yù)算 數(shù)無增減，主要原因是教師薪級(jí)工資調(diào)整。

(四)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財(cái)政撥款基本支出159.86萬元。其中： 人員經(jīng)費(fèi)147.19萬元，較上年決算數(shù)增加17.74萬元，增長(zhǎng)? 13.70%,主要原因是教師薪級(jí)工資調(diào)整。人員經(jīng)費(fèi)用途主要 包括人員基本工資、住房公積金、津貼補(bǔ)貼、社會(huì)保障繳費(fèi) 等人員經(jīng)費(fèi)支出。公用經(jīng)費(fèi)12.67萬元，較上年決算數(shù)增加 5.49萬元，增長(zhǎng)76.46%,主要原因是維修維護(hù)費(fèi)等增加。公 用經(jīng)費(fèi)用途主要包括水電費(fèi)、電話費(fèi)、辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨 詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、維修維護(hù)費(fèi)等日常公用支出。

(五)政府性基金預(yù)算收支決算情況說明

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。

(六)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說明

本單位2023年度無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況

本單位2023年度無因公出國(guó)(境)費(fèi)用。

(三)“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況

2023年度本部門因公出國(guó)(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人； 公務(wù)用車購(gòu)置0輛，公務(wù)車保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：國(guó)內(nèi)外事接待0批次，0人；國(guó)(境)外? 公務(wù)接待0批次，0人。2023年本部門人均接待費(fèi)0元，車均購(gòu)置費(fèi)0萬元，車均維護(hù)費(fèi)0萬元。

四、其他需要說明的事項(xiàng)

(一)財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明

本年度培訓(xùn)費(fèi)支出1.02萬元，較上年決算數(shù)減少0.68 萬元，下降40.00%,主要原因是教師培訓(xùn)減少。

(二)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明

按照部門決算列報(bào)口徑，我單位不在機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì) 范圍之內(nèi)。

(三)國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中， 副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛， 特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛。單價(jià)100萬 元(含)以上專用設(shè)備0臺(tái)(套)。

(四)政府采購(gòu)支出情況說明

2023年度本部門政府采購(gòu)支出總額2.68萬元，其中： 政府采購(gòu)貨物支出2.68萬元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬元、 政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額2.02 萬元，占政府采購(gòu)支出總額的75.39%,其中：授予小微企業(yè)合同金額1.75萬元，占政府采購(gòu)支出總額的65.40 %。主要 用于采購(gòu)?fù)婢?、辦公設(shè)備等。

五 、預(yù)算績(jī)效管理情況說明

(一)單位自評(píng)情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(單位)對(duì)部門整體1個(gè)二 級(jí)項(xiàng)目開展了績(jī)效自評(píng)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目支出資金22.02 萬元。

項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表(二級(jí)項(xiàng)目)

文匯幼兒園2023年度項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)情況表(二級(jí)項(xiàng)目)

六、專業(yè)名詞解釋

(一)財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的 財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

(二)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔 助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥 的教育收費(fèi)等資金在此反映。

(三)經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助 活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

(四)其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)

政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租 金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已 核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各

單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí) 財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資 金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

(五)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等 不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政 撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

(六)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基 本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

(七)結(jié)余分配：指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，繳納所得 稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配 情況。

(八)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié) 轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

(九)基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工 作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政 府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家 庭的補(bǔ)助”;公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資 福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

(十)項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任 務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

(十一)經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔 助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

(十二)“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安 排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù) 接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)? 的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、 公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出 (含車輛購(gòu)置稅);公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保 留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公 務(wù)接待(含外賓接待)支出。

(十三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù) 員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公 用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福 利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房 水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車 運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

(十四)工資福利支出(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)):反 映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng) 報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

(十五)商品和服務(wù)支出(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)): 反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出(不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn) 的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出)。

(十六)對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助(支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)): 反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。